Передача аудиторами информации в Росфинмониторинг
23 апреля 2018
Федеральным законом от 23 апреля 2018 г. N 112-ФЗ на аудиторов возложена обязанность передавать в Росфинмониторинг сведения в соответствии с законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Так, в соответствии с законом аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом Росфинмониторинг.
Разглашать факт передачи данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении названных предположений аудиторы не вправе. Порядок передачи сведений определяет Правительство РФ.
Правительство РФ должно определить объем и порядок представления информации, необходимой для осуществления контроля (надзора) в указанной области. Сведения предоставляются через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, к которому аудиториским организациям будет предоставлен доступ.
Разглашать факт передачи данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении названных предположений аудиторы не вправе. Порядок передачи сведений определяет Правительство РФ.
Правительство РФ должно определить объем и порядок представления информации, необходимой для осуществления контроля (надзора) в указанной области. Сведения предоставляются через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, к которому аудиториским организациям будет предоставлен доступ.